Checklist công việc kế toán hàng tháng cho doanh nghiệp nhỏ (Cập nhật 2025)

Đối với doanh nghiệp nhỏ và siêu nhỏ, kế toán thường là công việc “đến hẹn lại lên” – cần làm đều đặn nhưng lại dễ bị bỏ sót hoặc làm thiếu. Tuy nhiên, chỉ một sai sót nhỏ như quên kê khai thuế, ghi sai công nợ hoặc chậm đối chiếu hóa đơn cũng có thể khiến doanh nghiệp bị phạt, truy thu, hoặc bị xếp vào nhóm rủi ro cao khi thanh tra thuế.

Đó là lý do checklist công việc kế toán hàng tháng ra đời – như một bản hướng dẫn thực tế giúp chủ doanh nghiệp và kế toán viên đảm bảo không bỏ sót bất kỳ đầu việc quan trọng nào.

Một checklist khoa học giúp:

• Quản lý sổ sách, thu – chi, doanh thu và chi phí rõ ràng.
• Đảm bảo tuân thủ đúng quy định thuế, hóa đơn và bảo hiểm.
• Tiết kiệm thời gian tổng hợp báo cáo, tránh sai sót khi quyết toán.

Trong bài viết này, Đại lý thuế An Đức sẽ hướng dẫn bạn xây dựng checklist kế toán hàng tháng chi tiết để áp dụng ngay cho doanh nghiệp của mình.

Checklist kế toán hàng tháng là gì?

Checklist kế toán hàng tháng là danh sách các công việc mà bộ phận kế toán phải hoàn thành định kỳ hàng tháng – nhằm đảm bảo số liệu tài chính của doanh nghiệp luôn chính xác, minh bạch và hợp lệ.

Các đầu việc trong checklist bao gồm:

• Ghi nhận doanh thu, chi phí, công nợ.
• Kê khai thuế GTGT, thuế TNCN, BHXH.
• Lưu trữ hóa đơn, đối chiếu ngân hàng, lập báo cáo tài chính nội bộ.

Đối với doanh nghiệp nhỏ, việc có checklist cụ thể giúp người phụ trách (kể cả khi không có chuyên môn kế toán sâu) vẫn có thể tự kiểm soát công việc, đồng thời phối hợp hiệu quả với đại lý thuế hoặc đơn vị dịch vụ kế toán.

Mục tiêu của checklist kế toán hàng tháng

Một checklist kế toán hàng tháng chuyên nghiệp hướng đến 3 mục tiêu chính:

1. Tuân thủ pháp luật:
   Đảm bảo mọi nghiệp vụ phát sinh đều được ghi nhận, kê khai và nộp đúng hạn theo quy định thuế hiện hành.
2. Minh bạch tài chính:
   Phản ánh chính xác tình hình hoạt động, giúp chủ doanh nghiệp nắm được lợi nhuận, công nợ và dòng tiền thực tế.
3. Tối ưu vận hành:
   Giúp tiết kiệm thời gian, giảm lỗi sổ sách, đồng thời tạo cơ sở dữ liệu chính xác cho kỳ quyết toán năm.

Đọc thêm các bài viết liên quan:
Bảng giá dịch vụ kế toán theo tháng 2025

Checklist quyết toán thuế cuối năm – Phân tích & hướng dẫn

LIÊN HỆ NGAY

Checklist công việc kế toán hàng tháng chi tiết cho doanh nghiệp nhỏ

Giai đoạn đầu tháng (Ngày 1–5)

Giai đoạn giữa tháng (Ngày 10–20)

Giai đoạn cuối tháng (Ngày 25–30)

Những lỗi thường gặp khi làm kế toán hàng tháng

1. Quên lấy hóa đơn đầu vào hoặc nhập sai mã số thuế.
   → Dẫn đến chi phí không được khấu trừ, ảnh hưởng lợi nhuận sau thuế.
2. Kê khai thuế GTGT, TNCN trễ hạn.
   → Bị phạt từ 2–25 triệu đồng tùy mức độ.
3. Không cập nhật khấu hao tài sản cố định.
   → Sai lệch chi phí và số liệu báo cáo tài chính.
4. Thiếu đối chiếu công nợ định kỳ.
   → Gây chênh lệch, khó xác định dòng tiền thực.
5. Không lưu chứng từ điện tử.
   → Từ 2025, cơ quan thuế yêu cầu nộp báo cáo điện tử theo Thông tư  8/2023/TT-BTC, nên việc lưu trữ định kỳ là bắt buộc.
   

Checklist bổ sung khi doanh nghiệp dùng dịch vụ kế toán thuê ngoài

Lợi ích khi kết hợp với An Đức:

• Không lo trễ hạn kê khai.
• Hồ sơ minh bạch, hợp lệ.
• Giảm 30% khối lượng công việc nội bộ.

Kinh nghiệm xây dựng checklist hiệu quả

1. Đặt lịch nhắc tự động trên Google Calendar hoặc phần mềm kế toán.
2. Chuẩn hóa mẫu biểu để tránh nhập sai hoặc bỏ sót cột dữ liệu.
3. Phân công rõ trách nhiệm: ai ghi nhận, ai duyệt chi, ai nộp thuế.
4. Rà soát định kỳ với đại lý thuế An Đức: đảm bảo mọi chi phí hợp lệ và hồ sơ hoàn chỉnh.

LIÊN HỆ NGAY

FAQ – Câu hỏi thường gặp

1. Checklist công việc kế toán hàng tháng bao gồm những gì?
Checklist kế toán hàng tháng thường bao gồm: đối chiếu ngân hàng, kiểm tra công nợ khách hàng/nhà cung cấp, ghi nhận chi phí – doanh thu, kê khai thuế GTGT/thu nhập cá nhân nếu có, tính khấu hao & phân bổ chi phí, lập báo cáo nội bộ và lưu trữ chứng từ.

2. DN nhỏ có cần làm đầy đủ mọi mục trong checklist không?
Tùy vào quy mô và đặc thù hoạt động, DN nhỏ có thể giản lược một số mục ít phát sinh (ví dụ chi phí đầu tư lớn hoặc nội dung liên quan tới nhiều chi nhánh). Nhưng các mục thu – chi – kê khai thuế – đối chiếu ngân hàng là bắt buộc để đảm bảo tuân thủ pháp luật.

3. Khi nào nên sử dụng checklist kế toán hàng tháng?
Nên thiết lập và chạy checklist vào cuối mỗi tháng để kiểm tra, điều chỉnh số liệu, hoàn thiện sổ sách trước khi kê khai thuế tháng tiếp theo. Làm sớm giúp phát hiện sai sót kịp thời.

4. Việc dùng checklist hàng tháng có giúp giảm rủi ro thuế không?
Có. Checklist giúp đảm bảo không bỏ sót nghiệp vụ, hóa đơn chứng từ, kiểm tra tính hợp lệ chi phí, từ đó giảm rủi ro bị truy thu, phạt hoặc bị chọn kiểm tra cao khi thanh tra thuế.

Kết luận

Checklist công việc kế toán hàng tháng không chỉ là công cụ hỗ trợ, mà là “người gác cổng” cho hệ thống tài chính của doanh nghiệp nhỏ.
Khi áp dụng đúng, doanh nghiệp sẽ:

• Vận hành trơn tru, minh bạch.
• Tránh sai sót và phạt thuế.
• Tối ưu chi phí và thời gian làm việc.

Nếu bạn muốn được hỗ trợ xây dựng checklist riêng, tùy chỉnh file Excel, hoặc thuê dịch vụ kế toán nội bộ trọn gói, hãy liên hệ Đại lý thuế An Đức – đối tác được Tổng cục Thuế cấp phép, chuyên cung cấp giải pháp kế toán – thuế uy tín cho doanh nghiệp nhỏ và vừa.

Thông tin liên hệ

CÔNG TY TNHH TƯ VẤN KẾ TOÁN VÀ ĐẠI LÝ THUẾ AN ĐỨC
Địa chỉ: 5 Đường 2, KDC Vạn Phúc, Phường Hiệp Bình, TP. Hồ Chí Minh
Email: anductax@gmail.com
Hotline: 0906.715.261 (Ms. Nguyệt) – 0967.181.178 (Ms. Sang Sang)